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【内部审计】内部审计底稿文档资料 财务与管理循环
符合性测试
3现金与银行
7投资与融资
实质性测试
程序表.doc 352.50kb
底稿1.xls 311.00kb
采购与付款循环
符合性测试
符合性测试──采购与付款循环审定表.doc 12.00kb
符合性测试审计程序──采购与付款循环程序表.doc 13.00kb
购货合同、请购单内控测试表.doc 57.00kb
固定资产、在建工程内控测试表.doc 18.00kb
固定资产、在建工程内控测试表1.doc 56.00kb
了解被审计单位内控制度——采购与付款循环调查问卷.doc 184.00kb
了解被审计单位内控制度──采购与付款循环程序表.doc 11.50kb
实质性测试
应付账款
预付账款
在建工程
采购与付款循环培训.doc 74.00kb
生产或服务循环
符合性测试
符合性测试工作底稿-工资表格.doc 74.36kb
符合性测试审计程序──生产循环程序表.doc 99.16kb
符合性测试审计程序─工薪与人事循环程序.doc 96.06kb
了解被审计单位内控制度──工薪与人事循环调查问卷.doc 37.50kb
了解被审计单位内控制度──生产循环调查问卷.doc 78.00kb
直接材料成本（实际成本法）测试表.doc 45.00kb
制造费用内控测试表.doc 42.00kb
实质性测试
存货成本
待摊费用
应付工资及福利费
预提费用
余宝珍.doc 24.00kb
销售与收款循环
符合性测试
符合性测试底稿-销售与收款循环程序(ABC).doc 13.00kb
符合性测试工作底稿-销售销售循环表格(ABC).doc 76.00kb
了解被审计单位内控制度底稿──销售与收款循环问卷(ABC).doc 33.00kb
了解被审计单位内控制度底稿──销售与收款循环问卷程序(ABC).doc 12.00kb
销售流程说明.doc 24.00kb
实质性测试
其他业务利润
其他应交款
收入和成本
税金
所得税
应收账款
预收账款
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